Gelir Vergisi Simülatörü 2026 — Dilim Bazlı Hesaplama
2026 gelir vergisi dilimlerine göre yıllık kazancınızın ne kadarını vergi olarak ödeyeceğinizi dilim dilim hesaplayın. Şahıs ve serbest meslek için efektif vergi oranını görün.
Gelir Bilgileri
Vergi matrahından düşülür
Dilim Bazlı Vergi Hesabı
Vergi Matrahı: 500.000 ₺
| Dilim | Bu Dilimdeki Gelir | Oran | Vergi |
|---|---|---|---|
| 0 – 158.000 ₺ | 158.000 ₺ | %15,0 | 23.700 ₺ |
| 158.001 – 330.000 ₺ | 172.000 ₺ | %20,0 | 34.400 ₺ |
| 330.001 – 800.000 ₺ | 170.000 ₺ | %27,0 | 45.900 ₺ |
| Toplam Gelir Vergisi | 104.000 ₺ | ||
2026 Gelir Vergisi Dilimleri (Güncel)
Türkiye'de gelir vergisi artan oranlı (kümülatif) bir sistemle hesaplanır. Her dilim yalnızca o dilime düşen gelir üzerinden vergilendirilir — tüm gelir üst dilim oranından vergilendirilmez.
| Yıllık Gelir (Matrah) | Oran | Bu Dilimde Maks. Vergi |
|---|---|---|
| 0 – 158.000 ₺ | %15 | 23.700 ₺ |
| 158.001 – 330.000 ₺ | %20 | 34.400 ₺ |
| 330.001 – 800.000 ₺ | %27 | 126.900 ₺ |
| 800.001 – 4.300.000 ₺ | %35 | 1.225.000 ₺ |
| 4.300.001 ₺ ve üzeri | %40 | Sınırsız |
Şahıs Şirketi Vergi Hesaplama 2026
Şahıs şirketi (ticari kazanç) sahipleri için gelir vergisi hesabı, yıllık net kazanç üzerinden yapılır. Giderler düşüldükten sonra kalan matrah dilimler halinde vergilendirilir.
📊 Şahıs Şirketi Vergi Hesaplama Adımları
- 1.Yıllık brüt geliri hesaplayın
- 2.İndirilebilir giderleri düşün (kira, personel, malzeme, amortisman)
- 3.Kalan matrahı dilimlere göre vergileyin
- 4.Geçici vergi hesabıyla çeyrek ödemeleri planlayın
- 5.Mart ayında yıllık beyan, Mart-Temmuz taksitleri
💡 Şahıs Şirketi Pratik Örnek
Şahıs vs Limited Şirket — Vergi Karşılaştırması
| Kriter | Şahıs Şirketi | Limited Şirketi |
|---|---|---|
| Gelir vergisi | %15–%40 (artan oranlı) | Kurumlar vergisi %25 |
| Kâr dağıtımı vergisi | — | %15 stopaj |
| SGK yükümlülüğü | Zorunlu Bağ-Kur | Ortak ise %20 SGK 4a |
| Avantajlı eşik | Yıllık < 800.000 ₺ kâr | Yıllık > 800.000 ₺ kâr |
Sıkça Sorulan Sorular
Şahıs şirketi vergi hesaplama nasıl yapılır?
Yıllık net kazancınızdan (hasılat – giderler) 2026 dilim tablolarına göre vergi hesaplanır. İlk 158.000 ₺ %15, sonraki 172.000 ₺ %20, 330.001–800.000 ₺ arası %27, 800.001–4.300.000 ₺ arası %35 ve üstü %40 oranında vergilendirilir. Yukarıdaki simülatörle hızlıca hesaplayabilirsiniz.
E-ticaret şahıs şirketinin gelir vergisi nasıl ödenir?
E-ticaret yapan şahıs şirketi sahipleri gelir vergisini iki yolda öder: (1) Her çeyrek geçici vergi beyannamesiyle (%15 üzerinden tahakkuk), (2) Mart ayında yıllık gelir vergisi beyannamesiyle. Yıl içinde fazla ödendiyse iade, eksik ödendiyse fark Mart-Temmuz taksitlerinde tahsil edilir.
Hangi giderler gelir vergisi matrahından düşülebilir?
Ticari faaliyetle doğrudan ilgili giderler düşülebilir: işyeri kirası, personel maaşı, malzeme ve stok maliyeti, reklam giderleri, muhasebe ücreti, araç (işle ilgili) amortismanı, sigorta. Kişisel harcamalar, binek araç giderlerinin tamamı ve kanunen kabul edilmeyen giderler matrahtan düşülemez.